目 錄
第一章 會計崗位業務範圍及管理權限
一 會計主管
二 同級副職
三 綜閤員
四 檢查輔導員
五 結算管理員
六 事後監督檢查員
七 電子計算機係統管理員
八 接櫃員
九 錄入員
十 復核員
十一 聯行錄入員
十二 聯行復核員
十三 同城票據清算員
十四 同城清算復核員
十五 電子聯行錄人員
十六 電子聯行復核員
十七 有價單證及重要空白憑證管理員
十八 財務會計
第二章 會計核算操作流程及圖示
一 現金支票
二 轉賬支票
三 銀行匯票解付
四 銀行承兌匯票再貼現
五 匯兌業務
六 電子聯行業務
七 聯行轉匯業務
八 聯行對賬業務
九 再貸款發放
十 再貸款歸還
十一 再貸款扣收
十二 再貸款轉逾期
十三 同城票據清算退票業務
十四 貨幣發行與迴籠
十五 金銀業務
十六 聯行來賬錯誤報單
十七 賬務記載錯誤
十八 行政經費墊付
十九 行政經費墊付款扣迴
二十 費用支齣
二十一 罰沒收入
第三章 業務管理
一 日初開機
二 日終處理
三 月終處理及賬錶打印
四 賬務管理
五 計息處理
六 年終處理
第四章 會計報錶
一 月報錶
二 季報錶
三 決算報錶
第五章 國庫會計業務操作規程
一 會計科目
二 會計憑證
三 會計賬簿
四 會計報錶
五 國傢預算收入的收納與報解
六 國傢預算收人的退庫
七 庫款的支撥
八 對賬與年終決算
九 限額撥款的年終結算簽證
十 國傢債券發行 兌付的核算
十一 會計憑證、賬簿、報錶的整理與裝訂
十二 會計國庫檔案的管理
· · · · · · (收起)